Читайте также:

Как получить все налоговые вычеты, доступные в РФ | Инструкция

Не каждому известно, что оплачивая различные потребности, можно тратить намного меньше. Точно так же, не каждому известны все существующие возможности для экономии. Немалую их часть легко отыскать в Налоговом Кодексе. Оказывается, часть потраченных денежных средств можно покрыть за счет социального вычета (ст. 219 НК РФ). Право получить вычет получают все категории граждан с доходом, облагаемым налогом. Работая официально и получая заработную плату, с нее удерживается подоходный налог, составляющий 13%. Как раз эти проценты и сформируют размер социального вычета, который можно вернуть. В данной статье мы рассмотрим все налоговые вычеты, действующие на территории РФ, а также расскажем пути к получению каждого из них.

Какие сферы жизни затрагивает возможность налогового вычета?

Проходя дорогостоящее лечение или обследование, приобретая дорогие лекарства, можно учесть не только собственные расходы, но и затраты на лечение супруга, несовершеннолетних детей или своих родителей. Сюда относятся такие виды услуг, как пластические операции, протезирование, ЭКО.

В сфере образования также можно сделать частичный возврат затраченных денежных средств. К примеру, при оплате за получение высшего образования, обучение в частных учебных заведениях или детских садах. Расходы на каждого ребенка высчитываются отдельно.

Однако существуют категории граждан, которые не имеют права на получение социального налогового вычета. Это безработные студенты и неработающие пенсионеры. Всё просто — они не имеют налогооблагаемого дохода (ст. 219 НК). Кроме того, на вычет не могут претендовать лица, которые занимаются индивидуальной предпринимательской деятельностью и выбрали для себя упрощенную систему налогообложения, патентную систему и единый налог.

Реально ли получить ВСЕ налоговые вычеты? Какова величина суммы возврата

Для того чтобы понять, реально ли получить все налоговые вычеты, существующие в нашей стране, рассмотрим подробнее, какую сумму вообще можно вернуть.

13% заработной платы является удержанием в счет подоходного налога. Потратив часть заработной платы на медицинское обслуживание или получение образования, государство будет действовать по одному из двух путей: будет произведена компенсация затрат, то есть возврат налога за тот год, в котором были расходы, либо будет разрешено не уплачивать НДФЛ с этой суммы.

Все налоговые вычеты, представленные в данной статье имеют свои особенности, однако для них существует общее правило.

Сумма вычета зависит от величины дохода в том году, когда производились расходы. Но даже и в том случае, если сумма вычета будет выше чем положено, вернуть больше, чем внесено НДФЛ, невозможно. Также, нужно учесть, что остаток суммы вычета, неиспользованный на получение образования или медицинское обслуживание, будет обнулен, и перенести его на следующий год будет невозможно. Период, когда можно заявить о желании получить вычет ограничивается тремя годами. Таким образом, в 2017 году возможно получение вычета по расходам в 2014-2016 годах.

Существует максимальная сумма расходов, часть которых можно покрыть социальным вычетом. Это сумма 120 000 Р в год и 50 000 рублей за оплату получения образования детьми.

Получаем все налоговые вычеты — индивидуальные инструкции

Для получения социального налогового вычета можно воспользоваться одним из двух способов:

  1. По декларации в следующем году: через налоговую инспекцию;
  2. Через работодателя без декларации в текущем году.

Хотите вернуть весь годовой вычет сразу, тогда обратитесь к работодателю о получении справки 2-НДФЛ, далее напишите заявление и заполните декларацию по форме 3-НДФЛ. Все документы, которые подтверждают ваши расходы и доходы, предъявите в районной налоговой инспекции по месту регистрации или воспользуйтесь формой отправки документов через электронный личный кабинет на сайте ФНС РФ.

При желании не платить НДФЛ и получать вычет ежемесячно на рабочем месте, Вам необходимо написать заявление и в качестве приложения принести уведомление из налоговой инспекции о подтверждении  права на вычет. Для получения уведомления, нужно отправить в налоговую инспекцию свое заявление с подтверждающими документами.

Все налоговые вычеты: Налоговый вычет за обучение

Получая все налоговые вычеты, которые возможно получить, сразу же обращаем внимание на популярный вычет за обучение. Существуют некоторые правила его получения. Прежде чем заявить о своем праве, следует внимательно с ними ознакомиться. Примите во внимание существование максимального лимита вычета за обучение. Это 50 000 Р, от которой государство вернет 13%, что означает не более 22100 Р в год. Эту сумму можно получить дважды в том случае, если Вы платили за себя и своего ребёнка. Потратив больше, Вам все равно возвратят не более этой суммы. Поэтому важно дорогостоящее обучение оплачивать этапами, а не единовременно за несколько лет вперед.

Налоговый вычет можно получить и за себя и за близких родственников, если Вы платили за их обучение, но они должны быть не старше 24 лет. Также важна форма обучения. Студенты должны учиться на дневном отделении. В том случае, если Вы платите за себя, здесь форма обучения значения иметь не будет. При оплате обучения средствами из материнского капитала вычет не предусматривается (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

При заявлении о Вашем праве на вычет учитывайте, что важна не дата начала семестра, а дата его оплаты. То есть, если семестр начался в январе 2016 года, а вы оплатили в декабре 2015, то данный чек следует прикрепить к заявлению не за 2016, а за 2015 год.

Требуемые документы для вычета за обучение

Для получения социального вычета за обучение необходимо собрать следующий пакет документов:

  1. Документы из Вашего учебного заведения. Сюда относятся оригинал или копия договора, заверенная копия лицензии вуза, оригиналы платежных документов: чеки, квитанции, платежные поручения. Копию лицензии можно заверить у нотариуса или в образовательном учреждении. При отсутствии оригиналов платежных чеков, можно обратиться за их восстановлением в бухгалтерию учебного заведения или в банк, в случае, если оплата производилась безналичным способом. При повышении оплаты обучения, следует также представить подтверждающие документы.
  2. Справка 2-НДФЛ. Этот документ подтверждает, что Вы получали заработную плату, из которой удерживался НДФЛ. Справка выдается в бухгалтерии организации, где Вы работали или работаете. Если Вы работали в нескольких местах, придется посетить все места работы и собрать документы. Справка должна отражать информацию о величине подоходного налога, который был за Вас уплачен.
  3. Декларации 3-НДФЛ за каждый год Вашего обучения для подтверждения Ваших притязаний на социальный вычет. Оформляется на бланке от руки или на вспомогательных сайтах, например, nalogia.ru. Чтобы заполнить декларацию Вам пригодятся Ваши паспортные данные, платежные чеки из кассы учебного заведения, данные из справки 2-НДФЛ (о работодателе, суммы и коды доходов).
  4. Заявление о возврате доли НДФЛ. Заполняется от руки или в электронном виде. Укажите банковские реквизиты, номер счета, на который должны быть перечислены деньги.
  5. Копия паспорта. В случае если Вы оплачивали учебу своих детей, сестры или брата, то необходимы документы, которые подтвердят родство (к примеру, свидетельство о рождении).

После подачи всех документов налоговая инспекция рассматривает и проверяет их в течение трех месяцев. В случае обнаружении ошибки в одном их документов, вам вправе отказать в вычете. В этом случае придется заново подавать документы. Если это случится, при заполнении документов укажите, что Вы подаете корректирующую декларацию.

Все налоговые вычеты: Вычет за лечение

Вторым в списке «Все налоговые вычеты» разместился вычет за лечение. Информация о том, как вернуть налоговый вычет за лечение пригодится тем, кто пользуется платными услугами медицинских центров. В перечень таких услуг включается диагностика, врачебный прием, сдача анализов, медицинская экспертиза, госпитализация, лечение на дневном стационаре, стоматологические услуги, протезирование.

Вычет за лечение имеют право получить граждане, получающие заработную плату или доход, с которого уплачивался НДФЛ. Такие категории граждан, как неработающие пенсионеры, женщины в отпуске по уходу за ребенком, студенты не имеют таких доходов, не платят НДФЛ и, следовательно, не могут заявить о своем праве и получить вычет за платное медицинское обслуживание.

Сумма вычета лежит в прямой зависимости от величины затрат на оказанные медицинские услуги. Здесь, однако, есть максимальный предел выплаты – 120 000 Р (см. п. 2 ст. 219 НК РФ). Предъявив документ, подтверждающий родство, получить социальный вычет можно за своих несовершеннолетних детей, родителей или супруга. При этом чек следует оформить на то лицо, которое будет претендовать на получение социального вычета.

Для оформления вычета важно, когда медицинская услуга была оплачена, а не оказана. Если сумма превышает предел в 120 000 рублей, то лучше платить частями в разные годы. Так Вы уложитесь в лимит и вернете большую сумму. Вид лечения указывается в справке и определяется кодом: код 1 означает обычное лечение, код 2 – дорогостоящее.

Требуемые документы для вычета за лечение

Для получения вычета за получение платного медицинского обслуживания следует предоставить следующий пакет документов:

  1. Договор на оказание платной медицинской услуги. Его должны оформить в регистратуре или кассе клиники. В случае, если получать вычет будет кто-то из близких родственников пациента, не важно, что договор оформлен на самого пациента.
  2. Чек об оплате медицинской услуги. Данный платежный документ выдает регистратура или касса.
  3. Справка из клиники для налоговой инспекции. Если есть сомнения, что справка оформлена надлежащим образом, — сверьте ее с требованиями инструкции Минздрава. В регистратуре или бухгалтерии вместе со справкой возьмите копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Будьте внимательны, если клиника лицензии не имеет или она просрочена, то налоговая не вернет Вам деньги. Копию лицензии можно оставить себя, в налоговую инспекцию ее отправлять не требуется.
  4. Декларация 3-НДФЛ. Ее можно заполнить от руки или на сайте налоговой инспекции. Для заполнения декларации потребуются данные из справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Она выдается бухгалтерией по месту вашего трудоустройства. В налоговую инспекцию эту справку представлять не нужно, она нужна только для заполнения декларации.
  5. Свидетельство о браке или свидетельство о рождении (при получении вычета за родственника).
  6. Копия паспорта.

Документы можно подать лично в налоговой инспекции, заказным письмом по почте либо на сайте ФНС РФ.

После одобрения Вашей декларации, следует написать заявление с просьбой возврата денег. Согласно закону уже спустя месяц после подачи заявления деньги должны поступить на Ваш банковский счет. О поступлении денежных средств Вам должны будут сообщить из банка.

Все налоговые вычеты: Вычет за квартиру в новостройке

Третий пункт списка «Все налоговые вычеты» — вычет за квартиру в новостройке. Подробнее об этом виде вычета рассказано в нашей статьей «Оформление налогового вычета при покупке квартиры». Приобретая жилье, мы отдаем за него часть своего дохода, при этом уплатив и НДФЛ. 13% от суммы, которую Вы заплатили за квартиру, Вам вернет государство. Однако помните, что эта сумма не может превышать 260 000 Р. В случае, если квартира дешевле 2 млн. рублей и не имеет внутренней отделки, то можно включить расходы на отделку или ремонт в сумму вычета. Социальный вычет на жилье можно получить и за комнату в коммуналке, дом, либо долю в квартире.

[adrotate banner=»3″]

На приобретенное жилье дороже 2 млн. рублей налоговый вычет составит 260 000 Р. Если Вы купили квартиру дешевле этой суммы, то 13% от ее стоимости. Выплата по вычетам делится по годам, за прошедший год государство не выплачивает больше суммы, которую получило за Вас с НДФЛ.

Аналогично высчитывается вычет за проценты за приобретенное жилье в ипотеку. В этом случае Вы можете получить жилищный вычет за проценты по ипотеке (13% от суммы, но не выше 390 000 Р). Выплатив банку проценты на сумму до 3 млн., Вы получите на руки обратно 13% от суммы, если сумма равна 3 млн. или более, тогда 390 000 Р. Если оформление кредита на жилье происходило до 2014 года, то в жилищный вычет по ипотеке будут включены все проценты, которые Вы заплатите банку. При этом лимит в 3 млн. рублей не действует (п. 4 ст. 2 ФЗ от 23.07.2013 № 212-ФЗ.). Следует также учесть, что остаток жилищного вычета за проценты по ипотеке невозможно перенести на другой объект (п. 8 ст. 220 НК РФ). Получить жилищный вычет можно и за несколько квартир, но сумма всё равно будет не выше 260 000 рублей.

Право на вычет имеют те лица, которые приобрели квартиру в России, трудоустроены по договору подряда или трудовому договору, если у вас российская прописка, а также, если у Вас с застройщиком подписаны акты приема-передачи. Индивидуальные предприниматели с общей системой налогообложения тоже могут претендовать на данный вычет. Иными словами, все, кто платит подоходный налог 13%, могут претендовать на жилищный вычет. Но если Вы приобретали жилье за счет материнского капитала, из бюджета или средствами господдержки, то нельзя заявить эту сумму в качестве вычета. Также, приобретая жилье у родителей или супруга, воспользоваться правом на вычет невозможно (п. 5 ст. 220 НК РФ).

Требуемые документы для вычета за квартиру в новостройке

Для получения вычета за жилье следует предоставить следующий пакет документов:

  1. Налоговая декларация 3-НДФЛ. Существует три способа заполнения декларации: заполнение от руки, в электронном виде на сайте ФНС РФ, при помощи программы-помощника (доступно для скачивания только для Windows). Декларации следует заполнять начиная с того года, в котором была приобретена недвижимость. Остаток вычета будет каждый раз переноситься на предыдущий год.
  2. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Эту справку Вам должен выдать бухгалтер по месту работы. Если Вы работали в нескольких местах, придется посетить все места работы и собрать документы у всех работодателей. Справка должна отражать информацию о величине подоходного налога, который был за Вас уплачен.
  3. Заявление на жилищный вычет. В заявлении укажите банковский счет, на который должны быть перечислены деньги. Заявление можно заполнить заранее дома или непосредственно в налоговой инспекции. Заявление подается весь следующий год после подписания акта приемки квартиры у застройщика. Например, если акты были вами подписаны в 2016 году, то представить пакет документов можно в течение всего 2017 года. Если Вы приобрели квартиру давно, но не занимались оформлением вычета, то можете сделать это сейчас. Просто вычет будет рассчитан, учитывая ваши налоговые отчисления за последние три года. То есть, если Вы приобрели недвижимость в 2009 году, то в 2017 году вам вернут деньги за 2014-2016 годы. Если ваши налоговые отчисления не перекрывают сумму вычета, то государство вернет вам остальную часть в текущем и последующих годах. Претендовать на возврат вычета за три года до приобретения квартиры может даже пенсионер, который не работает, если он в то время платил НДФЛ. Если у него была только пенсия, тогда возвращать нечего.
  4. Копия договора долевого участия.
  5. Копия квитанции об оплате.
  6. Копия платежного поручения (в случае, если рассчитывались не Вы, а кто-то другой).
  7. Копия акта приема-передачи квартиры.
  8. Копия выписки из реестра или свидетельства о регистрации права собственности на жилье.
  9. Копия паспорта.

Если у Вас квартира в ипотеку, тогда к вышеперечисленным документам прибавьте еще следующие:

  • договор на ипотеку,
  • график платежей,
  • справку о процентах, начисленных по ипотеке.

При приобретении жилья супругами в совместную собственность следует еще написать заявление об определении долей жилья и копию свидетельства о браке. Если в договоре долевого участия супругов указано, кому какая доля недвижимости принадлежит, то заявление об определении долей писать не нужно. В случае долевой собственности жилищный вычет будет распределяться пропорционально долям. При этом соглашение о распределении жилищного вычета нотариально заверять не нужно.

При получении вычета за ребенка, приготовьте копию свидетельства о рождении и напишите заявление об определении долей.

Если стоимость квартиры меньше 2 млн. рублей, но у Вас были денежные затраты на её ремонт и отделку, которые Вы желаете включить в вычет, то потребуется представить документы под эти расходы.

Все копии документов необходимо заверить. На каждой странице копий нужно написать «Копия верна», поставить подпись с расшифровкой и дату. К нотариусу обращаться не надо.

Вместе с копиями документов с собой возьмите и оригиналы. Налоговый инспектор должен произвести сверку документов и оставит копии у себя.

Как получить все налоговые вычеты, из возможных

  1. На работе. Этот способ хорош для тех, кто трудоустроен по трудовому договору. В этом случае Вы вправе получать вычет ежемесячно вместе с заработной платой. Об том необходимо известить налоговую инспекцию, затем сообщить о своем желании в бухгалтерии. Работодатель в этом случае обязан добавить 13% подоходного налога к ежемесячной заработной плате. При смене места работы придется снова идти в налоговую инспекцию и бухгалтерию. Пока получаете вычет, следует ежегодно представлять справку из налоговой инспекции на работу.
  2. В налоговой. Способ подходит для лиц, работающих по договору подряда, индивидуальным предпринимателям, всем, кто желает получать вычет за истекший год крупной суммой единовременно. В налоговую инспекцию можно прийти по живой очереди и обратиться к специалисту. Есть возможность записаться на прием заранее, на сайте налоговой – тогда на электронную почту Вам придет уведомление о дате и времени посещения. Получая вычет в налоговой, Вам не придется каждый год обращаться в бухгалтерию и налоговую инспекцию. Возьмите справку 2-НДФЛ по месту своего трудоустройства, заполните декларацию 3-НДФЛ и отнесите эти документы в районную налоговую инспекцию по месту регистрации. Получать деньги в этом случае будете из налоговой один раз в год, но с опозданием (налог, который уплачен в текущем году, можно вернуть только в следующем).

Если Вы выбрали путь получения вычета через нанимателя, то деньги приходят вместе с заработной платой. Если через налоговую инспекцию, то на расчетный счет.

Документы на получение вычета в налоговой инспекции подвергаются камеральной проверке в течение трех месяцев, затем вычет подтверждается или Вам в нём отказывают. Отказать могут, если есть недочеты в заполнении заявления или 3-НДФЛ.

Спустя месяц налоговая инспекция переводит деньги на Ваш банковский счет. Деньги Вам перечислят, если верно указаны реквизиты банка, куда переводить социальный вычет: корсчет, БИК расчетный счет, назначение платежа. Не волнуйтесь, деньги будут идти около 30 дней — это норма.

В следующем году налоговый вычет Вы получите быстрее, так как Ваши банковские реквизиты и документы есть в налоговой. Представьте только новые справки по форме 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ. Для удобства контроля налогов и вычетов, на сайте налоговой инспекции можно завести личный кабинет.

Теперь Вам известно как получить все налоговые вычеты, доступные в РФ, обязательно поделитесь данной статьей, ведь многие люди даже не подозревают о существовании таких полезных возможностей.

Ознакомиться с другой полезной информацией по теме налогообложения на территории Российской Федерации Вы можете в разделе нашего сайта «Налоги». Желаем успеха в получении вычета!

Читайте также:

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

error: Контент защищён.